EU-Versandkostenrechner: Zoll, MwSt. und Gebühren nach den Regeln von 2026

Das Land, aus dem das Paket tatsächlich abgeschickt wird, nicht das Land, in dem das Produkt hergestellt wurde oder in dem Ihr Unternehmen registriert ist. Diese eine Auswahl entscheidet, ob das Paket die Zollgrenze der EU überquert.

Wählen Sie ein Land außerhalb der EU, ist das Paket eine Einfuhr: Es braucht eine Zollanmeldung, es fällt Zoll an und es wird Einfuhrumsatzsteuer erhoben. Wählen Sie ein EU-Land, entfällt all das, denn Waren, die bereits in die EU eingeführt und verzollt sind, bewegen sich ohne Zoll zwischen den Mitgliedstaaten. Das Vereinigte Königreich gehört seit dem 1. Januar 2021 weder zur Zollunion noch zum MwSt.-Gebiet der EU.

Ware, die gesammelt eingeführt wird, bevor sie verkauft ist, wird einmal zum normalen Zolltarif abgefertigt und danach als EU-Paket versendet. Bestellungen, die schon vor der Einfuhr an einzelne Kunden verkauft wurden, bleiben Fernverkäufe, und der Zoll behandelt sie auch dann so, wenn sie gemeinsam in einer Sendung reisen.

Waren mit Präferenzursprung aus einem Handelsabkommen, etwa im Vereinigten Königreich hergestellte Waren, die die Ursprungsregeln des Handels- und Kooperationsabkommens zwischen der EU und dem Vereinigten Königreich erfüllen, können statt mit den 3 € Zoll zum Präferenzsatz angemeldet werden, allerdings nur mit einer vollständigen Zollanmeldung und nur, wenn die MwSt. nicht über IOSS gezahlt wird. Der Rechner wendet keine Präferenzsätze an.

Das EU-Land, in dem Ihr Kunde das Paket erhält. Die Einfuhrumsatzsteuer wird zum Satz dieses Landes erhoben (siehe die Tabelle der regulären Sätze oben), und das Land entscheidet, ob und welche nationale Gebühr anfällt. Bei einem Paket ohne IOSS muss auch die Zollanmeldung dort abgegeben werden.

Manche Gebiete gehören zu einem EU-Land, liegen aber außerhalb des MwSt.-Gebiets der EU, darunter die Kanarischen Inseln, die Åland-Inseln und die französischen Überseedepartements. Dort gelten eigene Steuerregeln, die hier nicht abgebildet sind.

Der Preis der Waren im Paket, ohne MwSt. und Versand. Der Zoll nennt das den Eigenwert: den Preis der Waren selbst, ohne Beförderungs- und Versicherungskosten, es sei denn, diese sind im Preis enthalten und nicht gesondert auf der Rechnung ausgewiesen.

Das ist die wichtigste Zahl im Formular. Bis einschließlich 150 € zahlt das Paket den pauschalen Zoll von 3 € pro Artikel und kann IOSS nutzen. Über 150 € gilt der normale Zolltarif des Produkts, und IOSS steht nicht zur Verfügung. Die Grenze gilt für das ganze Paket, nicht für jedes einzelne Produkt, und jedes separat versandte Paket wird für sich bewertet.

Was es kostet, dieses eine Paket bis zur Haustür des Kunden zu bringen: der Tarif Ihres Paketdienstes oder Fulfillment-Centers oder die Versandgebühr, die Sie weiterberechnen. Echte Preise hängen von Ihrem Vertrag und Ihrem Volumen ab, deshalb rät der Rechner nie. Fragen Sie einen Preis mit dem Abrechnungsgewicht aus dem Ergebnis an.

Auch der Versand wird besteuert. Die Einfuhrumsatzsteuer wird auf Ware plus Beförderung bis zum Bestimmungsort erhoben. Mit IOSS wird die MwSt. auf den Betrag erhoben, den der Kunde Ihnen zahlt; bieten Sie kostenlosen Versand an, ist das nur der Warenpreis, und der MwSt.-Betrag des Rechners fällt etwas zu hoch aus. Über 150 € wird der Zoll auf den Zollwert erhoben, der die Beförderung nur bis zur EU-Grenze enthält; mit den vollen Versandkosten wird er leicht überschätzt.

Die Außenmaße des gepackten Kartons in Zentimetern, jeweils an der breitesten Stelle gemessen, Ausbeulungen eingeschlossen. Paketdienste messen den Karton, nicht das Produkt darin.

Sie dienen nur zur Berechnung des Volumengewichts und haben keinen Einfluss auf Zoll, Gebühren oder MwSt. Ein passender Karton ist die einfachste Ersparnis überhaupt: 40 × 30 × 20 cm zählen als 4,8 kg, 30 × 20 × 15 cm nur als 1,8 kg.

Das tatsächliche Gewicht des gepackten Pakets auf der Waage: Produkt, Karton, Füllmaterial und Etikett. Paketdienste vergleichen es mit dem Volumengewicht und berechnen den höheren Wert. Expressdienste runden das Abrechnungsgewicht meist auf das nächste halbe Kilo auf.

Das Gewicht beeinflusst nur den Versandpreis, nie Zoll oder MwSt.

Wie viele verschiedene Produkte im Paket sind, nicht wie viele Stück. Der Zoll erhebt die 3 € pro Artikel, und ein Artikel ist eine Position der Zollanmeldung: Waren mit derselben Zolltarifnummer und Warenbezeichnung (und bei einer vollständigen Anmeldung demselben Ursprungsland), gleich in welcher Menge.

Fünf gleiche T-Shirts sind ein Artikel und kosten 3 €; ein T-Shirt und eine Uhr sind zwei Artikel und kosten 6 €. Produkte, die sich ähneln, können trotzdem getrennte Artikel sein, wenn sie unter verschiedene Zolltarifnummern fallen, etwa Kleidungsstücke aus unterschiedlichen Materialien. Dieselbe Zahl vervielfacht auch die EU-Bearbeitungsgebühr und jede nationale Gebühr pro Artikel. Das Feld erscheint nur bei Paketen von außerhalb der EU.

Erscheint nur, wenn der Warenwert über 150 € liegt: Dann gilt nicht mehr der Pauschalbetrag von 3 €, sondern der eigene Satz des Produkts aus dem EU-Zolltarif. Sie finden ihn in TARIC, der Online-Zolltarifdatenbank der Europäischen Kommission, über die Warennummer des Produkts und das Land, aus dem es kommt.

Die Sätze unterscheiden sich stark: 0 % für die meisten Computer und Mobiltelefone, 12 % für die meiste Kleidung. Ein Handelsabkommen kann den Satz für Waren mit nachgewiesenem Präferenzursprung auf null senken. Antidumpingzölle, die bestimmte Produkte aus bestimmten Ländern treffen, sind nicht enthalten. Der Rechner wendet den Satz auf Ware plus Versand an, als Schätzung des Zollwerts.

IOSS, der Import-One-Stop-Shop, steht seit dem 1. Juli 2021 für Pakete bis 150 € zur Verfügung. Der Verkäufer oder der Marktplatz, auf dem bestellt wird, berechnet die MwSt. des Kundenlandes an der Kasse und führt sie mit einer monatlichen Erklärung an eine einzige Steuerbehörde in der EU ab. Das Paket wird dann unter der IOSS-Nummer des Verkäufers verzollt, und der Kunde zahlt an der Haustür nichts mehr.

Ohne IOSS wird die MwSt. bei der Einfuhr fällig. Meist kassiert sie der Post- oder Kurierdienst bei der Zustellung vom Kunden, oft zusammen mit einer eigenen Verzollungsgebühr, und diese MwSt. fällt auch auf die 3 € Zoll an. Der Zoll selbst gilt mit und ohne IOSS.

IOSS kann weder über 150 € noch für verbrauchsteuerpflichtige Waren wie Alkohol und Tabak genutzt werden, und Verkäufer mit Sitz außerhalb der EU brauchen für die Registrierung in der Regel einen in der EU ansässigen Vertreter. Deshalb verschwindet der Schalter, sobald der Warenwert über 150 € liegt.

Die EU-Bearbeitungsgebühr ist eine neue Abgabe nach dem reformierten Zollkodex der Union und soll die Kosten der Zollkontrollen bei E-Commerce-Einfuhren decken. Am 21. September 2026 hat die Europäische Kommission sie auf 2 € pro Artikel festgesetzt. Sie gilt für jeden Onlineverkauf, der von außerhalb der EU an einen Kunden in der EU geht, unabhängig vom Wert, und zwar ab dem zehnten Tag nach Veröffentlichung des Rechtsakts im Amtsblatt der EU, die bis zum 1. November 2026 erwartet wird.

Solange die Gebühr nicht in Kraft ist, lässt der Rechner sie aus der Summe heraus; setzen Sie das Häkchen, um ihre Wirkung vorab zu sehen. Sobald sie gilt, verschwindet das Kästchen und die Gebühr wird immer eingerechnet.

Das Gewicht, das der Paketdienst berechnet: der höhere Wert aus tatsächlichem Gewicht und Volumengewicht. Das Volumengewicht ist Länge × Breite × Höhe in Zentimetern, geteilt durch 5000, den Divisor, den Expressdienste wie DHL Express, UPS und FedEx verwenden. Luftfracht und manche Economy-Dienste teilen durch 6000, was einen niedrigeren Wert ergibt. Eine EU-Regel gibt es dafür nicht; es ist die Praxis der Paketdienste.

Der Hinweis unter der Zeile zeigt, welcher der beiden Werte zählt. Gewinnt das Volumengewicht, zahlen Sie dafür, leeren Raum zu versenden, und ein kleinerer Karton senkt den Preis.

Ihre Versandkosten aus dem Formular, wiederholt, damit die Rechnung aufgeht. Sie sind als Ihr Wert gekennzeichnet, weil es die einzige Zahl im Ergebnis ist, die nicht aus offiziellen Daten stammt.

Bis zum 30. Juni 2026 kamen die meisten Pakete bis 150 € zollfrei in die EU. Seit dem 1. Juli 2026 zahlen sie stattdessen pauschal 3 € pro Artikel, und zwar bis zum 1. Juli 2028; danach soll für Pakete jeden Werts der normale Zolltarif gelten. Über 150 € zeigt die Zeile Ihren Zollsatz, angewendet auf Ware plus Versand. Innerhalb der EU ist sie immer null.

Den Zoll schuldet, wer das Paket beim Zoll anmeldet: der IOSS-Verkäufer oder Marktplatz oder ein Zollvertreter, der für den Paketdienst handelt. Bei DDP trägt ihn der Verkäufer, bei DAP zahlt ihn meist der Kunde bei der Zustellung. Wird die Ware zurückgeschickt, lassen sich die 3 € nicht mehr durch Ungültigerklärung der Zollanmeldung zurückholen; es bleiben nur die allgemeinen Erstattungsregeln.

Eine Abgabe, die einige EU-Länder in eigener Regie auf Pakete mit geringem Wert von außerhalb der EU erheben, zusätzlich zum EU-Zoll. Die Zeile zeigt die Regel für Ihr Zielland: keine, in Kraft, für ein späteres Datum geplant oder ausgesetzt. Nur eine geltende Gebühr fließt in die Summe ein; geplante und ausgesetzte Gebühren werden nur zur Information angezeigt.

Jedes Land legt seine eigene Grundlage fest, pro Paket oder pro Artikel. Die hier erfassten Gebühren gelten nur für Pakete bis 150 €, darüber ist die Zeile null. Welches Land was seit wann erhebt, steht in den FAQ und in den Quellen oben.

Erscheint, wenn die Gebühr eingerechnet wird: 2 € mal die Zahl der Produktarten. Sie ist kein Zoll, sondern ein Entgelt für eine hoheitliche Leistung; deshalb unterliegt sie nicht der MwSt. und gehört nie zur Bemessungsgrundlage der MwSt.

MwSt. zum regulären Satz des Ziellandes. Mit IOSS wird sie an der Kasse auf Ware plus Versand erhoben. Ohne IOSS wird sie bei der Einfuhr auf Ware, Versand und Zoll erhoben, nicht aber auf die EU-Bearbeitungsgebühr. Über 150 € gibt es kein IOSS, deshalb wird die MwSt. dann immer bei der Einfuhr erhoben.

Bei einem Paket innerhalb der EU heißt die Zeile MwSt. und zeigt „In Ihrem Preis“: Es gibt keine Einfuhrumsatzsteuer, weil Sie die MwSt. selbst auf den Verkauf berechnen. Sobald Ihre grenzüberschreitenden Verkäufe an EU-Verbraucher 10.000 € im Jahr übersteigen, ist das der Satz des Kundenlandes, gemeldet über den One-Stop-Shop (OSS).

Der Rechner verwendet die regulären Sätze. Viele Länder wenden auf Produkte wie Lebensmittel, Bücher oder Kinderkleidung einen ermäßigten Satz an, prüfen Sie also den Satz für Ihr Produkt.

Alles, was das Paket über die Ware hinaus kostet: Versand, Zoll, nationale und EU-Gebühren sowie MwSt. Setzen Sie es ins Verhältnis zum Warenwert, um zu sehen, wie viel einer Bestellung mit geringem Wert allein dafür draufgeht, sie zum Kunden zu bringen.

Ein Beispiel: Ware für 40 € in zwei Produktarten, von einem IOSS-Verkäufer aus China nach Deutschland versendet, mit 8 € Versand, kostet zusätzlich 23,12 €: 8 € Versand, 6 € Zoll und 9,12 € MwSt. (19 % von 48 €). Das sind 58 % zusätzlich zum Warenwert.

Der Warenwert plus alles, was hinzukommt: die Kosten einer Bestellung bis zur Haustür des Kunden (Landed Cost). Wer welchen Teil zahlt, hängt davon ab, wie Sie verkaufen. Mit IOSS zahlt der Kunde die MwSt. an der Kasse und der Anmelder des Pakets den Zoll, sodass an der Haustür nichts fällig wird; ohne IOSS zahlt der Kunde die MwSt. und meist eine Gebühr des Paketdienstes bei der Zustellung.

Multiplizieren Sie die Summe mit Ihren monatlichen Bestellungen, um zu sehen, was Sie die Grenze kostet, und vergleichen Sie das mit einer gesammelten Einfuhr in ein Fulfillment-Center in der EU.

Das Ergebnis aktualisiert sich während der Eingabe, den Button „Berechnen“ brauchen Sie dafür nicht. „Link kopieren“ schreibt alle Eingaben in die Seitenadresse: Wer den Link öffnet, sieht dieselbe Berechnung. So teilen Sie eine Kostenaufstellung leicht mit einem Lieferanten, einem Fulfillment-Center oder Ihrer Steuerberatung.